目录

第一章 导言

一、尽职调查范围与宗旨

二、 简称与定义

三、 本次尽职调查方法与限制

四、 本报告基于下述假设

五、 本报告的结构

第二章 尽职调查-法律篇

一、 基本情况

1.1 公司简介

1.2 历史沿革

1.3 法律评价

二、 对外投资

2.1 控股及参股公司

2.2 分支机构

2.3 法律评价

三、 股东及实际控制人

3.1 股东的基本情况

3.2 实际控制人

3.3 法律评价

四、 组织结构和法人治理

4.1 组织结构

4.2 法人治理结构

4.3 法律评价

五、 业务

5.1 经营范围及主营业务

5.2 资质、行政许可

5.3 报告期主要供应商与销售商

5.4 法律评价

六、 关联交易及同业竞争

6.1 关联方

6.2 关联交易

6.3 同业竞争

6.4 法律评价

七、 财务情况及主要资产

7.1 财务情况

7.2 主要资产

7.3 法律评价

八、 重大债权债务

8.1 重大债权

8.2 重大债务

8.3 重大合同

8.4 法律评价

九、 税务及财政补贴

9.1 主要税种及税率

9.2 财政补贴

9.3 法律评价

十、 劳动用工

10.1 员工人数、社会保险及公积金纳情况

10.2 法律评价

十一、 诉讼、仲裁及行政处罚情况

11.1 乐保嘉诉讼及仲裁情况

11.2 乐保嘉行政处罚情况

11.3 股东、实际控制人的诉讼、仲裁或行政处罚

11.4 董事、监事、高级管理人员的诉讼、仲裁或行政处罚

11.5 法律评价

第三章 尽职调查-财务篇

一、 会计报表情况

1.1 资产负债表

1.2 利润表

二、 主要财务指标分析

2.1 盈利能力指标

2.2 偿债能力分析

2.3 运营能力分析

2.4 盈利质量分析

2.5 与同行业上市公司比较

三、 主要会计政策

3.1 收入确认

3.2 存货及成本

四、 销售、采购、存货与生产方面

4.1 主要客户

4.2 收款情况

4.3 主要供应商

4.4 付款情况

4.5 存货情况

4.6 生产成本分析

五、 资产负债情况

5.1 资产情况

5.2 负债情况

5.3 承诺及或有事项

六、 关联方与关联交易

6.1 关联方

6.2 关联交易

七、 税收政策及风险

7.1 涉税情况

7.2 税收优惠政策

7.3 税收风险

第四章 尽职调查-业务篇

一、 行业情况

1.1 行业概况

1.2 行业政策、法律法规及规范性文件

1.3 行业总体情况

1.4 行业上下游情况

1.5 在行业中的地位及特点

1.6 主要竞争对手及公司优劣势

二、 产品与业务

2.1 主营业务

2.2 主要产品

2.3 销售模式及主要客户

三、 生产模式、工艺流程及产能利用情况

3.1 生产模式

3.2 工艺流程

3.3 产能利用情况

四、 关键业务

4.1 关键业务流程

4.2 管理制度

五、 公司发展风险因素

5.1 主要风险

5.2 风险管理机制

第五章 附件